目 录

第一部分 辽阳县人民法院概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分 辽阳县人民法院 2019 年度部门决算情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 辽阳县人民法院 2019 年度部门决算报表

一、2019 年度收入支出决算总表

二、2019 年度收入决算表

三、2019 年度支出决算表

四、2019 年度财政拨款收入支出决算表

五、2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

第一部分 辽阳县人民法院概况 

一、主要职责

辽阳县人民法院作为国家审判机关，依法独立行使

审判权，其主要职责是：

(一)审判法律规定由基层法院管辖的刑事、民事、

行政案件。

(二)审理由人民检察院按照审判监督程序提起的抗

诉案件。

(三)依照审判监督程序，审理告诉申诉的刑事、民

事、行政案件。

(四)依法行使司法执行权和司法决定权，执行本院

已经发生法律效力的判决、裁定以及国家行政机关申请

执行的案件。

（五)调查研究审判工作中的法律、法规、规章、政

策及疑难问题，针对案件审理中发现的问题提出司法建

议。

(六)对县人民法院的法官和其他工作人员进行思想

政治教育、组织专业培训；按照权限管理法官和其他工

作人员。

(七)管理县人民法院的有关经费和物资装备。

(八)参与社会治安综合治理工作，在审判工作中宣

3传法制，教育公民自觉遵守宪法、法律、法规和社会公

德。

(九)承办其他应由县人民法院负责的工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽阳县人民法院 2019 年部门决算编制范围的二级预

算单位包括： 

1.辽阳县人民法院机关

4第二部分 辽阳县人民法院 2019 年度部门决算情况 

说明 

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计 4027.79 万元，包括： 

1.财政拨款收入 2868.8 万元，占收入总计的 71.23%。其

中：公共预算财政拨款收入 2868.8 万元，政府性基金收入 0

万元。

2.上级补助收入 0 万元。

3.事业收入 0 万元。

4.经营收入 0 万元。

5.附属单位上缴收入 0 万元。

6.其他收入 395.27 万元，占收入总计的 9.81%。主要是

当地财政拨款等收入。

7.用事业基金弥补收支差额 0 万元。

8.上年结转和结余 763.72 万元，占收入总计的 18.96%。

主要是中央政法转移资金结转。

与上年相比，今年收入增加 797.87 万元，增长 24.7%，

主要原因：一是非税收入增加；二是人员经费收入增加，主要

是司法绩效和目标绩效奖金增加。

（二）支出总计 2869.27 万元，包括： 

1.基本支出 2092.94 万元，占支出总计的 72.94%。主要

是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，

其中：工资福利支出 1645.92 万元，对个人和家庭的补助支出

549.43 万元，商品和服务支出 397.59 万元。

2.项目支出 776.33 万元，占支出总计的 27.06%。主要包

括办案业务费、诉讼费退费、业务装备费、司法救助等业务支

出等

3.上缴上级支出 0 万元。

4.经营支出 0 元。

5.对附属单位补助支出 0 万元。

与上年相比，今年支出增加 427.56 万元，增长 17.51%，

主要原因：一是比上年人员经费支出增加，主要是司法绩效和

目标绩效奖金增加；二是增加智慧法庭项目建设。

（三）年末结转和结余 1158.52 万元。 

主要是 2019 年度及以前年度项目尚未完成支付等原因形

成的结余。与上年相比，今年结转结余增加 394.8 万元，增长

51.69%，一是目标绩效和司法绩效奖金结转；二是中央政法转

移支付资金当年指标下达时间较晚，我院无法及时对资金做到

预算列支，故只能在决算中转入结余等。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。 

2019 年度财政拨款支出 2481.81 万元，其中：基本支出

1764.48 万元，项目支出 717.33 万元。与上年相比，财政拨

款支出增加 682.52 万元，增长 37.93%，主要原因：一是人员

经费增加，二是办案业务经费随着案件数增加而增加。与年初

预算相比，2019 财政拨款支出完成年初预算的 95.75%，其中：

基本支出完成年初预算的 101.58%，项目完成年初预算的

83.9%。

6（二）具体情况。 

2019 年度财政拨款支出 2481.81 万元，按支出功能分类

科目分，包括：公共安全支出 2167.46 万元，占 87.33%；社

会保障和就业支出 146.03 万元，占 5.88%；卫生健康出 81.5

万元，占 3.28%；；住房保障支出 86.82 万元，占 3.5%。

1.公共安全支出 2167.46 万元，具体包括：

（1）行政运行 1450.13 万元，主要是人员工资福利等支

出，完成年初预算的 101.46%，决算数大于年初预算数的原因

主要是 2019 年度绩效考核和目标绩效奖金支出增加。

（2）一般行政管理事务 717.33 万元，主要是办案业务经

费、业务装备经费等支出，完成年初预算的 83.9%，决算数小

于年初预算数的原因主要是部分项目因采购验收等程序不能

当年支出。

（4）预算改革业务 0 万元。

（5）财政国库业务 0 万元。

（6）信息化建设 0 万元。

（7）事业运行 0 万元。

（8）其他财政事务支出 0 万元。

2.社会保障和就业支出 146.03 万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休 33.25 万元，主要是离

退休人员、遗属人员等支出，完成年初预算的 87.73%，决算

数小于年初预算数的原因主要是个别遗属人员去世遗属费减

少。

（2）事业单位离退休 0 万元。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费 100.48 万元，主要

7是养老保险等支出，完成年初预算的 107.7%，决算数大于年

初预算数的原因主要是在职人员养老保险缴费基数增加。

（4）机关事业单位职业年金缴费 0 万元。

（5）死亡抚恤 0 万元。

（6）伤残抚恤 12.3 万元，主要是伤残人员抚恤金等支出，

完成年初预算的 89.78%，决算数小于年初预算数的原因主要

是审批发放金额调整。

3.卫生健康支出 81.5 万元，包括：

（1）行政单位医疗 81.5 万元，主要是医疗保险等支出，

完成年初预算的 98.19%，决算数小于年初预算数的原因主要

是有在职人员退休停缴。

（2）事业单位医疗 0 万元。

4.农林水事务支出 0 万元。

5.金融支出 0 万元。

6.自然资源海洋气象等支出 0 万元.

7.住房保障支出 86.82 万元，具体包括：

住房公积金 86.82 万元，主要是住房公积金等支出，完成

年初预算的 108.53%，决算数大于年初预算数的原因主要是使

用一部分上年结转资金。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019 年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支

出 65.62 万元，完成年初预算的 119.31%，决算数大于年初预

算数的主要原因是部分公务用车老旧程度严重，进行了多次维

修并更换轮胎。其中：因公出国（境）费 0 万元，公务接待费

0 万元，公务用车购置及运行维护费 65.62 万元。

81.因公出国（境）费 0 万元。

2.公务接待费 0 万元。

3. 公务用车购置及运行费 65.62 万元，比上年增加 22.07

万元，增长 50.68%，主要是部分公务用车老旧程度严重，进

行了多次维修并更换轮胎。公务用车购置费 0 万元。

公务用车运行维护费 65.62 万元，主要用于公务用车运行

维护等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车

保有量 21 辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1764.48 万元，

其中：人员经费 1369.65 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、

奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、

其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖

励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；

日常公用经费 394.83 万元，主要包括办公费、印刷费、手续

费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出

国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公

务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用

车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设

备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。 

2019 年辽阳县人民法院机关运行经费支出 914.24 万元，

比上年增加 261.39 万元，增长 40.04%，主要原因是案件数量

增加和诉讼费退费等支出增加。

9（二）政府采购支出情况。 

2019 年辽阳县人民法院政府采购支出总额 9.1 万元，其

中：政府采购货物支出 9.1 万元，政府采购工程支出 0 万元，

政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 8.2 万元，

占政府采购支出总额的 90.11%，其中：授予小微企业合同金

额 8.2 万元，占政府采购支出总额的 90.11%。

（三）国有资产占用情况。 

截至 2019 年 12 月 31 日，辽阳县人民法院共有车辆 21 辆，

其中：副省级以上领导干部用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，

机要通讯用车 0 辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 15 辆，

特种专业技术用车 6 辆，离退休干部用车 0 辆；单位价值 50

万元以上通用设备 0 台（套），单价 100 万元以上专用设备 0

台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。 

根据财政预算管理要求，我单位组织对 2019 年度预算项

目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目 3 个，涉及资

金 717.33 万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批

复绩效目标的项目数）达到 100%，自评平均分（开展绩效自

评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）92.9 分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是

预算执行率较低。下一步将采取以下措施加以改进：一是加快

资金使用进度;二是提高预算准确度;三是加强上下级单位业

务沟通。

10第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算

资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非

财政性补助收入。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收

入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外

的收入。

4.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按

有关规定继续使用的资金。

5.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而

发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事

业发展目标所发生的支出。

7.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的

规定上缴上级单位的支出。

8.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、

公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）

费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂

费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车

购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：

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反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事

务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）

未单独设置项级科目的其他项目支出。 

11.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务

（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。 

12.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务

（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出

（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的

支出。

14.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行

（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实

行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业

单位。 

15.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支

出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归

口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单

位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。 

17.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：

反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚

恤金以及丧葬补助费。 

18.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：

反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残13

补助费。

19.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）

行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本

医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经

费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经

费。

20.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：

反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基

本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管

理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办

公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、

专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖

费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第四部分 辽阳县人民法院 2019 年度部门决算表